Ce rapport, basé sur des preuves, couvrant principalement la manipulation du LIBOR et le scandale PPI, a formulé 4 recommandations clés pour améliorer la conduite de l'industrie :

1. Renforcement de la responsabilité individuelle – pour accroître la responsabilité à tous les niveaux ;

2. Réformer la gouvernance d'entreprise – pour accroître la surveillance du conseil d'administration et de la haute direction ;

3. Garantir de meilleurs résultats pour les consommateurs – principalement grâce à une concurrence accrue ;

4. Renforcer la stabilité financière – y compris l'examen des objectifs des organismes de réglementation.

 

À la suite du rapport, le gouvernement a choisi de remplacer le régime des personnes agréées (RPA) par un nouveau système qui tient compte des conclusions de la Commission, renforçant ainsi la haute direction et la responsabilité individuelle.

 

Le nouveau système créé est le régime de gestion supérieure et de certification (SM&CR), qui est entré en vigueur pour les banques, les sociétés de construction, les coopératives de crédit et les entreprises d'investissement désignées par la PRA en mars 2016.

 

Le SM&CR est maintenant en cours de mise en œuvre pour toutes les autres entreprises réglementées par la FCA, telles que les courtiers d'assurance, les sociétés de gestion des sinistres, les conseillers indépendants, etc. Le SM&CR remplacera le système APR pour ces entreprises à partir du 9 décembre 2019.

​

Objectif du régime SM&CR

L'objectif primordial du régime SM&CR est de réduire les dommages causés aux consommateurs et de renforcer l'intégrité du marché. En particulier, la CAF a déclaré que :

"Le SM&CR vise à réduire les dommages causés aux consommateurs et à renforcer l'intégrité du marché en créant un système qui permet aux entreprises et aux régulateurs de demander des comptes aux personnes. Dans ce cadre, le SM&CR vise à :

• encourager le personnel à assumer personnellement la responsabilité de ses actes

• améliorer la conduite à tous les niveaux

• assurez-vous que les entreprises et le personnel comprennent clairement et peuvent montrer qui fait quoi »

(Guide pour les entreprises réglementées individuelles - available ici)

 

Cet objectif est atteint en élevant les normes pour tous ceux qui travaillent dans le secteur des services financiers, en améliorant les arrangements de la haute direction et en rendant les cadres supérieurs responsables de leur conduite (et des employés), de leurs compétences et de leurs actions. Comme l'un des principaux changements, les administrateurs non exécutifs seront également concernés par les normes améliorées.

 

Comment le SM&CR s'appliquera-t-il aux différentes entreprises ?

La FCA a pris en compte deux éléments clés, mais quelque peu contradictoires, lors de la proposition du système. Il s'agit de la cohérence entre les entreprises et de la reconnaissance des différences entre la taille, l'expertise et l'activité des différentes entreprises (niveau de risque pour le consommateur). Pour obtenir un résultat équitable pour les entreprises (et donc pour les consommateurs), la FCA classera les entreprises en trois catégories :

1. Portée limitée (régime) : cela s'appliquera aux entreprises qui bénéficient déjà d'exemptions en vertu du régime des personnes agréées. Ces entreprises seront exemptées de certaines exigences SM&CR. Les entreprises généralement classées dans la catégorie Limitée sont les entreprises individuelles, les petites entreprises, les sociétés de services, les FIA gérés en interne, etc.).

2. Core (Regime) : la plupart des entreprises réglementées par la FCA seront classées comme « Core Firms ».

3. Enhanced (Regime) : les plus grandes entreprises du secteur financier britannique seront soumises au « Enhanced Regime », qui s'apparente aux mêmes dispositions que celles appliquées au secteur bancaire. Les entreprises capturées comprennent les grandes entreprises CASS, les entreprises IPRU, les entreprises dont le chiffre d'affaires réglementé dépasse 35 millions de livres sterling.

 

Alors que la FCA contactera les entreprises avec leur évaluation et leur classification, les entreprises restent responsables de confirmer avec la FCA si la classification est correcte.

 

La FCA a également créé a outil, avec une série de questions que les entreprises peuvent résoudre pour déterminer à quelle catégorie elles appartiennent.

 

Le régime de base

Étant donné que la plupart des entreprises seront soumises au régime de base, nous avons choisi de fournir un aperçu de haut niveau de l'apparence du système.

 

Le régime de base du SM&CR comprendra trois éléments principaux : le régime des cadres supérieurs (SMR), le régime de certification (CR) et les règles de conduite.

 

Fonctions des cadres supérieurs (SMF)

Cet élément n'est pertinent que pour les cadres supérieurs des entreprises (généralement, le conseil d'administration) qui sont les décideurs ultimes. Ces rôles sont les fonctions de gestion supérieure (SMF) qui sont équivalentes aux fonctions contrôlées (CF) de l'APR actuel. Dans le cadre du régime de base, la FCA a désigné un certain nombre de rôles de haute direction définis pour couvrir les personnes considérées par le régulateur comme présentant le plus grand risque potentiel pour les clients ou l'intégrité du marché.

 

Les éléments clés du SMR :

• Déclarations de responsabilité : en tant que nouvelle exigence, les entreprises devraient documenter ce dont les SMF sont responsables et imputables. Ce document doit être tenu à jour en tout temps; et, le cas échéant, partagé avec le régulateur ;

• Responsabilités prescrites : En plus des responsabilités inhérentes d'un cadre supérieur, la FCA exigera des entreprises qu'elles attribuent plusieurs « responsabilités prescrites » à leurs cadres supérieurs. Ceux-ci varieront en fonction de la taille et de la complexité de l'entreprise, mais ils doivent être attribués aux SMF compétents tout en considérant que le « partage des PR » n'est autorisé que dans des circonstances exceptionnelles.

Important : Il n'y a pas de limitation de territorialité sous SMR ; Les cadres supérieurs exerçant un rôle à l'étranger resteraient dans le champ d'application.

 

Fonctions Certifiées (CF)

L'objectif de ce régime est d'établir formellement la responsabilité des entreprises de s'assurer que les personnes clés sont (et le restent) compétentes pour s'acquitter de leur rôle.

 

Les principales considérations comprennent :

• Les personnes au sein des entreprises qui « ne sont pas des cadres supérieurs mais dont le travail peut causer un préjudice important à l'entreprise ou à ses clients » sont soumises au régime de certification. Les fonctions suivantes seront des fonctions certifiées dans le cadre du SM&CR :

  • Fonction de gestion importante ;

  • Commerçants pour compte propre ;  

  • fonction de supervision du CASS ;

  • Fonctions soumises à des exigences de qualification dans le cadre du régime T&C ;

  • Fonction de négociation avec les clients ;

  • Toute personne qui supervise ou gère une fonction certifiée (directement ou indirectement), mais qui n'est pas un cadre supérieur ;

  • Ceux qui répondent à la définition d'un Material Risk Taker (MRT);

• La certification annuelle oblige les entreprises à vérifier et à confirmer ('certifier') que le personnel certifié est apte à faire son travail sur une base annuelle.

• La responsabilité prescrite (PR) pour le CR doit être attribuée à un cadre supérieur, qui sera personnellement responsable du régime.

​

Règles de conduite

Les nouvelles règles de conduite conservent de fortes similitudes avec le régime APER. Cependant, dans le cadre du régime SM&CR, quelle que soit la classification des entreprises, les règles suivantes s'appliqueront à presque toutes les personnes travaillant dans les services financiers, à l'exception du personnel auxiliaire (par exemple, les réceptionnistes, les nettoyeurs, les gardiens et le personnel de sécurité). Ils sont listés ci-dessous :

 1. Niveau 1 : Règles de conduite individuelles

    a. CR1 - Vous devez agir avec intégrité

    b. CR2 - Vous devez agir avec compétence, soin et diligence

    c. CR3 - Vous devez être ouvert et coopératif avec la FCA, la PRA et les autres régulateurs

    d. CR4 - Vous devez tenir dûment compte des intérêts des clients et les traiter équitablement

    e. CR5 - Vous devez respecter les normes de conduite appropriées sur le marché

​

 2. Niveau 2 : Règles de conduite des cadres supérieurs

    a. SM1 - Vous devez prendre des mesures raisonnables pour vous assurer que l'activité du cabinet pour lequel vous travaillez

          _cc781905-5cde-3194 Le responsable est contrôlé efficacement

    b. SM2 - Vous devez prendre des mesures raisonnables pour vous assurer que l'activité du cabinet pour lequel vous travaillez

          _cc781905-5cde-3194 -bb3b-136bad5cf58d_       respecte les exigences et normes pertinentes du système de réglementation

    c. SM3 - Vous devez prendre des mesures raisonnables pour vous assurer que l'activité du cabinet pour lequel vous travaillez

          _cc781905-5cde-3194 -bb3b-136bad5cf58d_       respecte les exigences et normes pertinentes du système de réglementation

    d. SM4 - Vous devez divulguer de manière appropriée toute information dont la FCA ou la PRA s'attendrait raisonnablement à être informée

​

• Formation pratique annuelle : selon les nouvelles règles, les entreprises doivent former tout le personnel concerné pour comprendre comment les règles de conduite sont pertinentes pour leurs rôles individuels, par conséquent, la formation doit être à la fois pratique et adaptée. De plus, un cadre supérieur sera personnellement responsable de veiller au respect de cette disposition dans le cadre du PR attribué ; Pour les personnes titulaires de SMF, elles doivent recevoir cette formation d'ici le 9 décembre 2019, couvrant à la fois les règles de niveau 1 et de niveau 2, tandis que les autres membres du personnel doivent recevoir leur formation (et, le cas échéant, être officiellement certifiés) d'ici le 9 décembre 2020.

• Les cabinets de dénonciation disciplinaire doivent signaler les mesures disciplinaires prises en raison d'une violation des règles de conduite à la FCA. Celle-ci doit être réalisée dans un délai de sept jours pour les cadres supérieurs, et sur une base annuelle pour tous les autres personnels (pour ces derniers, un signalement doit être fait à l'AFD, même s'il serait « retour nul » ;

 

Auto-assistance pour les entreprises

La FCA a publié un guide pratique pour les entreprises (Guide SM&CR pour les entreprises individuelles réglementées) qui est un résumé des règles finales et des orientations sur le SM&CR. Il donne un aperçu du fonctionnement du SM&CR et de la manière dont les entreprises et les particuliers passeront au nouveau régime.

 

​

Au RRCA, nous avons une vaste expérience dans la compréhension des divers arrangements du conseil. Nous pouvons offrir une assistance étendue pour garantir une conformité totale, de l'auto-évaluation, de l'assistance à distance à l'examen de l'état de préparation sur site.

 

Si vous avez des questions sur l'impact du SM&CR sur vous, ou si vous souhaitez simplement que nous confirmions votre compréhension ou vos arrangements, n'hésitez pas à nous contacter.